선물은 선물이지만 너무 길다
안녕하세요. 바로 따라할 수 있는 초현실적 금융 기술을 공부하는 (One Step Further Eddie)입니다. 미국 주식 시장이 계속 호조세를 보이며, 연금저축계좌를 통해 미국 주식에 투자하는 사람들이 늘어나는 것 같습니다. 게다가 요즘은 자녀에게 선물을 주고 미리 연금저축계좌에 가입하는 사람들도 있습니다. 오늘은 자녀연금저축계좌에 투자하는 것의 장점과 왜 선택하지 않았는지 단점을 비교해 보겠습니다.
오늘의 포스팅 목차 자녀연금저축계좌에 투자하는 이점 미성년자연금저축계좌에 투자하는 한계
1. 자녀연금저축계좌에 투자하는 장점
자녀도 가입 가능한 절세 상품 부모의 경우 ISA, IRP 등 대체 절세 상품이 많지만 미성년자의 경우 가입이 제한적이다. 하지만 연금저축펀드는 연령에 관계없이 가입이 가능하기 때문에 제한된 옵션 중에서도 좋은 것으로 여겨진다. 세금 연기를 통한 복리수익 극대화 많은 분들이 아시다시피 연금상품은 수령하기 전까지는 세금을 내지 않고 가입 시에 납부한다. 세금을 한 푼도 내지 않고 이자가 재투자되기 때문에 이자에 이자가 더해지는 복리효과로 인해 은퇴자금을 늘리기에 좋은 시스템이다. 참고로 가입 시 납부하는 연금소득세 5.5~3.3%를 고려하더라도 비과세 눈덩이 효과가 더 크다는 것은 잘 알려진 사실이므로 넘어가겠다.
특별세액공제전환연금저축펀드나 IRP가 이렇게 활발할 수 있는 이유는 지급 당시 소득에 따라 최대 900만원까지 세액공제(총급여 5,500만원 이하) 16.5%, 99만원(총급여 5,500만원 이상) 13.2%, 79만원을 공제해 주기 때문입니다. 미성년자는 연말정산을 하지 않기 때문에 미수금 공제 효과가 없어지는 건 아쉽지만, 정부는 자녀가 성인이 되어 연말정산을 할 때 미수금 공제를 청구할 수 있도록 특별세액공제전환제도를 운영하고 있습니다. 즉, 2천만 원의 증여를 받은 자녀의 경우 취업 후 연말정산 시 입력한 공제상품이 없더라도 1년에 600만 원 X 3년 + 4년차에 200만 원을 합산하여 총 2천만 원의 세액공제를 청구할 수 있다. 다른 친구들보다 연금을 많이 모았고 바로 세액공제를 받을 수 있기 때문에 자녀들은 이미 모은 통장을 보면 안심할 수 있다. 2. 미성년자 연금저축 위에서 설명한 투자 한도에서 너무 벗어난 초장기 상품의 장점은 세 가지가 있지만, 미성년자 연금저축에 투자하는 데는 한계도 있다. 첫째, 연금으로는 55세가 되어야 쓸 수 있다. 대학생이나 사회 초년생인 자녀들을 위해 집을 구하거나 결혼비용을 준비하는 당장의 숙제가 많아 보일 수 있지만, 55세 이후에 받을 수 있는 통장은 내 돈 같지도 않을 만큼 먼 미래다. 복리의 효과는 시간이 지날수록 극대화된다고 하지만, 찾을 수 없는 가상화폐 같은 느낌의 돈은 별로 쓸모가 없을 것 같을 겁니다. 참고로 세금공제 안 된 금액을 찾을 수는 있지만 그러면 공제를 받을 수 없고 가입도 안 하니까 중도인출 상황은 제외했습니다. 부모님은 선택지가 많습니다(그리고 쓸 곳도 많습니다…). 수혜자 입장에서 비과세로 가입할 수 있는 상품이 없으니 연금저축펀드가 대안으로 각광받고 있지만, 애초에 기부를 하지 않는다면 부모님이 비과세라고 불릴 수 있는 방법은 많습니다. 대표적인 비과세 상품인 1가구 1주택, 1가구 2주택 등 부동산은 규모가 크더라도 비과세인 상품입니다. ISA는 가입 기간이 짧지만 비과세 효과를 받을 수 있고, 부모님 연금저축펀드, IRP도 혜택이 있습니다. 받으면서 비교적 짧은 시간 안에 인출할 수 있습니다. 물론, ‘늦게 받을수록 계좌가 커지는 연금에서 빨리 인출하는 게 장점일까?’라고 생각할 수도 있겠지만, 많은 사람들은 그 효과를 받고 생각보다 돈을 많이 쓰는 육아 기간에 빨리 인출할 수 있다는 게 장점이라고 생각할 것입니다. 세액공제 효과도 20년 동안 지속됩니다. 세액공제 특별전환제도는 자녀가 연말정산을 할 때 받지 못했던 연말정산 공제 한도를 받을 수 있는 제도이지만, 이 효과도 장기간에 걸쳐 지속된다는 한계가 있습니다. 부모가 세금절약형 상품에 가입하면 취직을 한 다음 해에 바로 받을 수 있는 공제 효과를 받을 수 있습니다. 자녀에게 1살 때 주고 20살 이후에 취직을 해도 20년입니다. 30년이 될 수도 있습니다. 더불어서 효과를 오래 못받으신 것도 아쉽고, 이자가 붙지 않고 공제 한도로만 넣어서 떨어진 화폐가치를 생각하면 아쉽기도 합니다. 부모님의 경우 600만원을 갚고 나면 내년에 반환되는 99만원은 바로 부동산이나 주식을 사는 데 쓰면 됩니다. 이 돈은 시간이 지날수록 인플레이션과 복리의 물결을 타고 건강하게 자랍니다. 99만원 x 20년 복리투자(6%) 원금포함 327만원(7%) 원금포함 400만원(8%) 원금포함 487만원 장점도 있지만 단점도 있어서 오늘은 요즘 유행하는 자녀에게 증여한 뒤 연금저축계좌에 투자하는 것의 장단점을 살펴보았습니다. 일찍 증여하고 복리로 자라면 나중에 큰돈으로 자라서 증여가 될 것 같습니다. 그럼에도 불구하고 먼 미래에 사용할 수 있고 다른 옵션도 있으므로 다양한 옵션을 비교하여 좋은 선택을 하시기를 바랍니다(물론 여유가 있다면 하지 않을 이유가 없습니다). 은퇴 자금, 자녀 부양비, 자녀 증여에 성공하여 부자가 되시기를 바랍니다. 이웃에게 증여를 생각 중이라면 증여세율과 증여세 면제에 대한 전략을 고안하세요. 자녀 부양비와 태아 증여를 생각 중이라면 자녀 부양비 및 은퇴 자금 계산기로 계획을 세우세요.